什么是基金净资产 基金净资产价值=基金资产总额

基金净资产是指基金总资产减去基金负债后的余额，即基金持有的全部投资组合净值。以下是有关基金净资产的一些重要内容：

1. 非流动资产基金

非流动资产基金包含固定资产净值的一部分，而固定资产的折旧计入其中。这类基金由债务人和债权人共享。

2. 基金单位净值

基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，即总资产减去总负债后的余额除以全部发行的单位份额总数。

3. 基金净资产

基金净资产是指基金总资产减去基金负债后的余额。总资产包括全部资产（股票、债券、存款等），总负债包括基金运作及股权融资时的需要支付的费用。

4. 管理费用

管理费用是支付给基金管理人用于管理基金资产的费用，按照一定比率从基金资产中提取。计算公式一般为：每日应计提的管理费 = 前日基金资产净值 × 管理费年费率 / 当年天数。

5. 基金净值

基金净值又称基金单位净值，即基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。

6. 负债总额

负债总额指过去交易、事项形成的现时义务，履行该义务会导致经济利益流出企业。负债总额 = 资产总额 所有者权益总额。

基金净资产价值是基金的核心指标之一，体现了基金的规模和财务状况。投资者可以通过关注基金净资产来评估基金的盈利能力和风险水平，从而做出更明智的投资决策。