私募基金公司和投资公司的区别 私募基金和投资基金

私募基金公司和投资公司在成立基础、投资对象、税收政策等方面存在显著差异。小编将深入探讨这两者的区别，帮助读者更好地理解私募基金和投资基金的运作模式。

1.成立基础不同

私募基金合伙企业基于合伙协议成立，具有高度的灵活性，包括设立程序、管理方式、分红模式等，法律强制性规定不多。而私募基金公司基于章程成立，自由度相对较低，公司法强制规定了很多内容。

2.投资对象不同

私募股权投资基金和创业投资基金主要投资于非公开交易的企业股权。私募股权基金主要投资于有一定规模的成熟期公司股权，而私募创业基金主要投资处于初创期、成长期的公司股权。可以理解为，前者投资青年，后者投资少年。

3.投资金额不同

创业投资基金的投资金额一般都在2000万以下。对于一支金额在3亿的创业投资基金，可能会管理20个以上的投资项目。这对创业基金投资团队提出了较高的要求。

4.收益来源不同

私募股权投资基金的收益主要来自于投资企业股权的增值，以及投资企业分红。而创业投资基金的收益主要来自于投资企业股权的增值。

5.税收政策不同

私募基金管理人主要涉及的税种有增值税、企业所得税。有限合伙企业无需缴纳企业所得税，这是两者大的区别。游侠合伙企业，生产经营所得比照个人所得税法的规定缴纳个人所得税。

6.公司形式占比

由以上数据可看出，有限公司形式的私募基金管理人在登记备案中占比非常高（占比92.24%），只有少部分采取的是合伙制（占比7.76%）。在明知合伙企业税负占优情况下，大量的投资人依然选择有限公司形式。

7.基金合同与公司合同

基金合同是指基金经理人、基金托管人、基金发起人为设立投资基金而订立的用以明确基金当事人各方权利和义务的书面文件。而公司合同是指公司股东、董事、监事等为公司设立、运营、解散等事项而订立的合同。

私募基金公司和投资公司在多个方面存在显著差异，包括成立基础、投资对象、税收政策等。了解这些差异有助于投资者更好地选择适合自己的投资产品。