交易所基金债发行条件 交易所基金债发行条件要求

交易所基金债发行条件

交易所基金债作为一种重要的融资工具，其发行条件对于投资者和市场参与者来说至关重要。小编将详细介绍交易所基金债的发行条件，帮助读者全面了解这一金融产品。

1.基金投资范围与比例

本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产净值的80%。

2.发行公司债券的条件

根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定，发行公司债券，应当符合下列条件：

股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；

本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%；

金融类公司的净资产不低于人民币6000万元，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的50%。

3.基金募集与许可

关于大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”，场内简称：信用债ETF大成，基金代码：159395）获***证监会2024年12月31日证监许可【2024】1968号文准予注。

4.可交换债券的发行条件

可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的债券品种。

可交换债的持有人有权按一定条件将债券交换为标的公司的股票，在此之前可定期获得如纯债一样的票息，若持有到期未行权可获得到期本息偿付。

发行人需要具备良好的主体资格。通常来说，发行人应当是符合相关法律法规规定的有限责任公司或者股份有限公司。

公司的组织机构健全，运行良好。这包括公司的治理结构合理、内部控制制度完善等方面。

再者，盈利能力良好，财务状况稳健。

5.债券发行条件

债券发行条件是指债券发行者在以债券形式筹集资金时所必须考虑的有关因素，包括发行金额、票面金额、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、税收效应以及有无担保等项内容。

债券是***、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，想向投资者发行，并且承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还债务的债权债务凭证。

6.发行上市审核规则

2023年10月20日，上海证券交易所发布了《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件及编制（2023年修订）》和《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第3号——审核重点关注事项（2023年修订）》。

这些规则旨在规范公司债券发行上市审核工作，提高审核效率，保护投资者合法权益。

通过以上介绍，我们可以了解到交易所基金债的发行条件及相关规定，为投资者和市场参与者提供了有益的参考。在投资过程中，关注这些条件有助于提高投资决策的科学性和合理性。